Financiële afwijkingen: meer dan € 30.000, programma Werken

Peuterspeelzaal

Zowel de afwijking in de lasten en de baten betreffen de voorziening Kindcentrum die via de exploitatie in de voorziening Gebouwenbeheer gestort wordt.

De lagere lasten worden veroorzaakt door lager dan verwachte subsidies in het kader van duurzaamheidsmaatregelen voor het onderwijs. De lager dan begrote ontvangst heeft hier een relatie mee. Het betreft hier ontvangen bijdragen vanuit het Rijk.

Het voordeel op de lasten wordt veroorzaakt door wel begrote, maar niet uitgegeven huurkosten

Het voordeel op de lasten wordt veroorzaakt door minder dan begrote vraag naar leerlingenvervoer.

Het voordeel op de lasten is het gevolg van nog niet geeffectueerd beleid, de lagere baten betreft een lager dan geraamde ontvangst vanuit een specifieke uitkering.

Bedrijfsacquisitie

Afwijking is technisch van aard en wordt veroorzaakt door het splitsen van de werkelijke en begrote kosten op verschillende budgetten.

De afwijking van circa € 110.000 aan lasten wordt veroorzaakt door meer gas en elektrakosten. Dit staat in de relatie met de afwijking op de baten.

De afwijking van circa € 130.000 aan baten wordt veroorzaakt door een hogere opbrengst op de sta- en liggelden en de stroom en water opbrengsten.

De afwijking van circa € 30.000 op de baten wordt veroorzaakt door meer stagelden van de camperplaatsen.

De afwijking van circa € 110.000 aan lasten wordt veroorzaakt door de aanschaf van een administratief programma die niet in de begroting was opgenomen.

De afwijking op de baten van circa € 80.000 wordt veroorzaakt door hogere opbrengst die gerealiseerd bij de veiling.

De afwijking op de baten van circa € 30.000 wordt veroorzaakt doordat de Bank Nederlandse Gemeenten over 2023 geen dividend heeft uitgekeerd.

Bouwgrondexploitaties

Het nadeel op de grondexploitaties wordt veroorzaakt doordat in de begroting niet de cijfers van de geactualiseerde grondexploitaties van december 2022 waren opgenomen.

Uitvoering algemeen

Hogere lasten worden veroorzaakt door hoger dan begrote loonkosten en meer inhuur (zie ook algemene toelichting product apparaatskosten)

Hogere lasten worden veroorzaakt door een hogere bijdrage aan de uitvoeringsorganisatie

Meerontvangsten in het kader van BUIG.

De afwijking op zowel de lasten als de baten wordt veroorzaakt, doordat de Oekraïne gelden niet zijn opgenomen in de begroting.

De lagere lasten worden veroorzaakt door een minder dan noodzakelijke voorziening, lagere inhuurkosten en lagere verzoeken byzondere bijstand.

De afwijking op de baten van circa € 170.000 wordt veroorzaakt door minder afgeloste uitkeringen.

Treasury

Per saldo een positief resultaat van € 103.000 op een totaal geraamde kostenpost van € 1,5 mln. De oorzaken zijn een samenstel van de afwijkingen van de investeringsplanning, het liquiditeitenverloop en de uitkomsten van de renteverwachting. Ook was het effect nog niet in de begroting verwerkt van het feit dat over het saldo schatkistbankieren sinds het derde kwartaal 2022 rente vergoed wordt.

De stelpost prijsmutatie/inflatie geeft een negatief resultaat in 2023 van € 43.000. De stelpost is in 2023 meer ingezet voor de prijsontwikkelingen dan was geraamd.

De effecten van de september en december circulaire zijn hoger uitgevallen.

De afwijking op de lasten van circa € 33.000 wordt veroorzaakt doordat er meer bezwaarschriften zijn ingediend door WOZ-bureaus, wat resulteerde in meer personele inzet. Tevens is de wettelijke kostenvergoeding voor deze bureaus gestegen.

De afwijking op de baten van circa € 260.000 wordt veroorzaakt doordat de waarde van de bouwgrond toegenomen is i.v.m. de uitbreiding Port of Urk en de Zeeheldenwijk. Hiermee stijgen ook de OZB opbrengsten.